Co się dzieje ze wspólnym kontem, gdy jeden z właścicieli umiera?

17.02.2021
Category: Wiele Osób

Może wystąpić podatek dochodowy, podatek od nieruchomości i inne konsekwencje

  • Dzielić
  • KołekE-mailZdjęcie autorstwa Catherine Song The Balance 2020

    Członkowie rodziny mogą walczyć o pieniądze tylko po to, aby zapłacić za podstawowe potrzeby życiowe, gdy umiera ukochana osoba, zwłaszcza gdy śmierć jest niespodziewana. Rachunek bankowy prowadzony na jedyne nazwisko zmarłego nie może zostać dotknięty ani wyczerpany, chyba że w procesie spadkowym, więc pieniądze są poza zasięgiem.

    Ale „jedyne imię jest tutaj kluczowym terminem. Wiele osób posiada wspólne rachunki bankowe z kimś innym, co pozwala uniknąć tego problemu.

    Jak działa wspólne konto?

    Jedna lub więcej osób ma pełny dostęp do wszystkich pieniędzy znajdujących się na wspólnym rachunku bankowym, niezależnie od tego, kto je otworzy i kto dokona większości lub wszystkich wpłat. Osoby te mogą być spokrewnione, na przykład rodzic i dorosłe dziecko, lub mogą być małżonkami, ale nie muszą. Jeśli chcesz, możesz otworzyć wspólne konto u swojego sąsiada lub najlepszego przyjaciela. Wcześniejsze    

    Wspólne konta są często zakładane z innymi osobami w celu planowania majątku, więc rodzina może z łatwością opłacić rachunki współwłaściciela, jeśli umrze lub zostanie niezdolna do pracy. Wcześniejsze  

    Wierzyciele każdego współwłaściciela mają również legalny dostęp do środków na wspólnym rachunku. Możliwe, że wierzyciel może zająć całe konto, jeśli jeden ze współwłaścicieli nie spłaci pożyczki lub innego długu, chociaż zależy to w pewnym stopniu od indywidualnego prawa stanowego, a wierzyciel musi zazwyczaj najpierw złożyć pozew.

    Prawa przetrwania

    Niektóre wspólne konta obejmują „prawa do przeżycia, czyli porozumienie zwane „całością najemców w niektórych stanach, kiedy konto jest w posiadaniu małżonków. Pozostający przy życiu współwłaściciel może przejąć pełną własność konta, gdy inny posiadacz rachunku umrze, po prostu przedstawiając instytucji finansowej oryginał aktu zgonu zmarłego właściciela. Wcześniejsze    

    Skontaktuj się ze swoją instytucją finansową, aby dowiedzieć się, czy Twoje wspólne konto zapewnia automatyczne prawa do przeżycia. Być może będziesz musiał podpisać dodatkowe dokumenty, aby wskazać, że tego chcesz. Pozostający przy życiu właściciel nadal miałby pełny dostęp do pieniędzy, nawet gdyby współwłaściciel wspólnego rachunku rozliczeniowego umarł, o ile rachunek ten posiada te prawa.

    Konsekwencje podatku dochodowego

    Staniesz się w pełni odpowiedzialny za płacenie wszelkich podatków należnych od dochodu uzyskanego na koncie, gdy przejmiesz wyłączne prawo własności do konta po dacie śmierci. Może to być nieistotne w przypadku podstawowego konta czekowego lub oszczędnościowego, ale bardziej znaczące w przypadku dobrze finansowanego rachunku inwestycyjnego. Wcześniejsze  

    Każdy dochód uzyskany ze wspólnego konta przed przejęciem przez Ciebie wyłącznej własności będzie zgłaszany mniej więcej w taki sam sposób, jak przed przejęciem konta. Dochód uzyskany przed objęciem przez Ciebie wyłącznej własności zostanie zgłoszony w końcowym zeznaniu podatkowym zmarłego, jeśli zgłaszał on 100% dochodu na koncie przed śmiercią, lub możesz go podzielić, jeśli tak było przed jego śmiercią. Wcześniejsze    

    Może to skomplikować sytuację podatkową, jeśli inne aktywa zmarłego podlegają spadkowi lub jeśli opuścił żywy trust. Możesz chcieć współpracować z wykonawcą jego majątku lub z powiernikiem, jeśli tak jest.

    Konsekwencje podatku od nieruchomości

    Część konta wpłynie na podlegający opodatkowaniu majątek zmarłego, mimo że samo konto nie podlegałoby spadkowi. Majątek spadkowy i majątek podlegający opodatkowaniu to dwie zupełnie różne rzeczy.

    Aktywa spadkowe to te, które wymagają pewnych mechanizmów prawnych, aby przejść na żyjącego beneficjenta po śmierci, a wspólne konta z prawem do przeżycia nie wymagają. Aktywa podlegające opodatkowaniu obejmują w zasadzie wszystko, w czym zmarła posiadała udział właścicielski w chwili jej śmierci. Wcześniejsze  

    Będziesz chciał skonsultować się z wykonawcą spadku, jeśli zmarły opuścił majątek spadkowy. Ale z praktycznego punktu widzenia tylko bardzo duże nieruchomości podlegają podatkom od nieruchomości na poziomie federalnym – te o wartości 11,58 miliona dolarów lub więcej od 2020 r., I tylko wartość powyżej tej kwoty podlega opodatkowaniu. Jest mało prawdopodobne, abyś musiał się martwić, kto płaci podatek od nieruchomości związany z odziedziczonym wspólnym kontem. Wcześniejsze  

    Dwanaście stanów i Dystrykt Kolumbii mają własne podatki od nieruchomości od 2019 r., Niezależne od podatku federalnego. Ich progi wartości mogą się znacznie różnić od tych na szczeblu federalnym. Skontaktuj się z lokalnym prawnikiem, aby dowiedzieć się, czy Twój stan jest jednym z nich i czy masz coś do zmartwień pod względem podatków na poziomie stanowym.

    Konsekwencje podatku spadkowego

    Podatek od nieruchomości to procent należny od wartości całego majątku zmarłego i zwykle jest płacony przez majątek spadkowy. Podatek spadkowy jest pobierany tylko od określonego darowizny lub zapisu i jest płacony przez osobę, która otrzymuje składnik majątku, a nie majątek. Niektórzy spadkobiercy pozostawiają jednak polecenie, aby ich majątek spłacał należne podatki spadkowe, aby jednak zdjąć ciężar spadkobiercy.

    Dobra wiadomość jest taka, że ​​na szczeblu federalnym nie ma podatku od spadków, a tylko kilka stanów nakłada podatek od spadków. Prawo stanu, w którym zmarł właściciel konta, określałoby, czy będziesz musiał zapłacić podatek spadkowy z konta.

    Stawki podatku od spadków zwykle zależą od tego, jak blisko byłeś spokrewniony ze zmarłym. Małżonkowie zazwyczaj dziedziczą bez podatku. Najbliżsi krewni płacą mniejszy procent, więc byłbyś winien mniej, gdyby współwłaścicielem konta był Twój rodzic. Niepowiązani beneficjenci płacą najwyższe stawki. Wcześniejsze  

    Czy musisz płacić ostatnie rachunki współwłaściciela?

    Odpowiedź na to pytanie brzmi: nie. Majątek spadkowy zmarłego jest odpowiedzialny za spłatę jego ostatnich rachunków i długów. Konto z prawem do przeżycia omija spadek i przenosi się bezpośrednio do posiadacza rachunku, który przeżył, więc pieniądze nigdy nie stają się dostępne dla spadku na opłacenie ostatnich rachunków i wydatków zmarłego.

    Jedynym wyjątkiem od tej reguły jest sytuacja, gdy współwłaściciel konta również podpisze jeden lub więcej przedmiotowych długów. W tym przypadku prawo konsumenckie jest ważniejsze od prawa nieruchomości.

    Byłbyś odpowiedzialny za spłatę tych konkretnych długów, ponieważ zgodziłeś się to zrobić, gdy ty i zmarły wzięliście je na siebie. To samo byłoby w przypadku, gdyby współwłaściciel żył, ale po prostu przestał płacić na tych kontach. Odpowiedzialność za długi automatycznie przenosi się na Ciebie. Wcześniejsze  

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy